Inoltre tutte le banche devono inviare all’Anagrafe Tributaria i dati dei conti correnti dal 2011 ad oggi, i movimenti di carte di credito e debito, i bonifici in entrata ed uscita, le aperture di nuovi conti, i depositi, l'acquisto e la vendita di titoli, le somme di denaro ricevute da familiari ecc..

Tutti questi dati  sono confrontati con le Dichiarazione dei redditi, le Certificazioni ISEE, le cartelle esattoriali, le denunce catastali e il pagamento IMU per la tassazione sulla casa.

Controlli dell’Agenzia delle Entrate: cosa riguardano?

I controlli dell'Agenzia delle Entrate riguardano:

LEGGI ANCHE

Risparmiometro: cosa controlla e a chi si applica?

1. Controlli fiscali su conti correnti;
2. Acquisto ed emissioni di cambiali;
3. Controllo dei bonifici inviati dal proprio conto e quelli ricevuti da altri conti anche intestati a familiari;
4. Pagamenti effettuati su carte di debito e carte ricaricabili;
5. Registrazione di tutti gli acquisti effettuati tramite carta di credito o bancomat;
6. Utilizzo del plafond della propria carta di credito;
7. Cassette di sicurezza;
8. Richiesta di libretto di assegni;
9. Cambio assegni direttamente allo sportello della banca;
10. Richiesta di assegni circolari postali o bancari;
11. Richieste di cambio valuta in contanti;
12. Nuove aperture di conto corrente presso una filiale;
13. Verifica sui conti deposito titoli;
14. Vendite di immobili;
15. Immobili ereditati per successione;
16. Rendicontazione delle gestioni patrimoniali;
17. Emissione di certificati di deposito;
18. Buoni fruttiferi anche ereditati con la successione;
19. Acquisti o vendite di oro e metalli preziosi.

I  rapporti finanziari, saldi e movimenti collegati a finanziamenti, crediti, garanzie e fondi pensione sono invece esclusi dai controlli.

LEGGI ANCHE

Controllo conto corrente: come funziona?

Controlli dell’Agenzia delle Entrate: cos'è il SdI?

Come abbiamo detto prima, tutti i dati di ogni singolo contribuente vengono inviati all’Anagrafe Tributaria.

Questi ultimi vengono archiviati in una database chiamo SdI (Sistema di Interscambio).

Questa piattaforma permette di analizzare ed incrociare i dati, per scoprire se ci sono discrepanze tra le spese effettuate e il redditto dichiarato dal 2011 ad oggi.

Controlli dell’Agenzia delle Entrate: cosa fare quando si viene segnalati?

Quando c'è un’incongruenza equivalente o maggiore del 20% tra le spese effettuate e il reddito dichiarato, il contribuente viene segnalato e inserito nella lista nera dell'Anagrafe tributaria.

LEGGI ANCHE

Cassette di sicurezza: vengono controllate dal Fisco?

In questo caso, l’Agenzia delle Entrate convoca il contribuente nei propri uffici per un colloquio detto “contraddittorio”.

Durante questo colloquio, quest'ultimo dovrà presentare tutti i documenti necessari per giustificare l'incongruenza rilevata dai controlli dell'Agenzia delle Entrate.

Per esempio, il contribuente potrebbe dimostrare che le somme sospette di denaro sono dovute ad una vincita o a una donazione.

Controlli dell'Agenzia delle Entrate: come prevenire i controlli

Per non suscitare sospetti da parte dell’Agenzia delle Entrate, è preferibile evitare di versare soldi di cui non si possa dimostrare la provenienza.

Inoltre non bisogna accumulare risparmi spropositati rispetto al proprio reddito e alle spese effettuate. Dunque è meglio prelevare ogni tanto del denaro per ridurre questo eventuale scostamento.

Ogni bonifico deve avere una giustificazione, perciò è sconsigliato ricevere somme da parenti senza l'emissione di una fattura o di un altro documento. Infatti se l'operazione viene considerata sospetta, il conto corrente può essere bloccato e non sarà più possibile utilizzare il denaro versato.

Infine bisogna prestare attenzione a non prelevare somme di denaro consistenti in breve tempo e in modo ripetuto, perché può destare sospetti. L'Agenzia delle Entrate potrebbe pensare di essere di fronte a un tentativo di investimento in nero.